1月23日,深圳市高德信通信股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“高德信”)發(fā)布可能被終止股票掛牌的風(fēng)險(xiǎn)提示公告。
關(guān)于被終止掛牌的原因,公告提到,根據(jù)深圳證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》(【2024】21號(hào))、《行政處罰決定書》(【2024】26號(hào)),高德信通過深圳市圳通通信有限公司、深圳市昊銘陽網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)有限公司等7家公司虛構(gòu)2018年至2021年商企互聯(lián)網(wǎng)接入、數(shù)字電路服務(wù)業(yè)務(wù)收入;通過偽造用戶數(shù)據(jù)虛增2018年至2021年家庭寬帶業(yè)務(wù)收入。
2018年至2021年虛增營(yíng)業(yè)收入合計(jì)分別為6007.36萬元、12386.59萬元、13766.04萬元、12950.53萬元,占當(dāng)期披露營(yíng)業(yè)收入比例分別為38.11%、59.77%、75.26%、63.27%。2021年11月9日,公司公開披露《向不特定合格投資者公開發(fā)行股票說明書(申報(bào)稿)》、最近三年一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告(申報(bào)稿)等文件,所涉報(bào)告期為2018年至2021年,2022年4月公司向北京證券交易所撤回發(fā)行上市申請(qǐng)材料,因上述公開發(fā)行文件引用了2018年至2021年年度報(bào)告中存在虛假記載的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),導(dǎo)致存在重大虛假內(nèi)容的情形。
值得注意的是,高德信為北交所首例IPO財(cái)務(wù)造假、欺詐發(fā)行公司被罰。其IPO保薦人為華安證券,同時(shí)還長(zhǎng)期擔(dān)任其主辦券商。
公開資料顯示,高德信是一家專業(yè)的增值電信運(yùn)營(yíng)商及服務(wù)商,主要為用戶提供互聯(lián)網(wǎng)接入和專線組網(wǎng)等服務(wù)。
2015年6月23日,高德信在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌并公開轉(zhuǎn)讓,主辦券商為華安證券。2021年11月,高德信遞交北交所上市申請(qǐng),華安證券是保薦券商。目前,華安證券仍然是高德信新三板掛牌的主板券商。2022年4月1日,高德信撤回發(fā)行上市申請(qǐng)。
對(duì)高德信IPO欺詐發(fā)行及嚴(yán)重財(cái)務(wù)造假行為,深圳證監(jiān)局對(duì)高德信及主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了處罰,其中高德信被罰款1000萬元。但華安證券目前還沒有收到罰單。
但是,在1月17日,華安證券收到中國證監(jiān)會(huì)安徽監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書。
公告提到,經(jīng)查,華安證券存在以下問題:
一、私募基金托管業(yè)務(wù)方面,部分制度規(guī)定的可執(zhí)行性不強(qiáng),部分產(chǎn)品的合同審查和準(zhǔn)入管控不嚴(yán)格、信息披露復(fù)核不到位、未在基金定期報(bào)告中出具托管人報(bào)告、重大事項(xiàng)報(bào)告不及時(shí),違反了《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第172號(hào))第十五條、第二十條、第二十六條第一款、第二款、第三十八條規(guī)定。
二、員工管理方面,未能有效規(guī)范個(gè)別工作人員執(zhí)業(yè)行為,反映出公司合規(guī)管理不到位,違反了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第166號(hào))第三條的規(guī)定。
根據(jù)有關(guān)規(guī)定,安徽監(jiān)管局決定對(duì)華安證券采取出具警示函的行政監(jiān)管措施,并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。
2024年上半年,華安證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入19.62億元,同比增長(zhǎng)2.95%;實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)7.14億元,同比增長(zhǎng)8.65%;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為11.81億元,同比由負(fù)轉(zhuǎn)正。
來源:瑞財(cái)經(jīng)
作者:王敏
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