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　　（一）公司基本情況

　　全稱：合肥科拜爾新材料股份有限公司

　　簡(jiǎn)稱：科拜爾

　　代碼：920066.BJ

　　IPO申報(bào)日期：2023年12月29日

　　上市日期：2024年10月31日

　　上市板塊：北交所

　　所屬行業(yè)：橡膠和塑料制品業(yè)

　　IPO保薦機(jī)構(gòu)：國元證券

　　保薦代表人：呂濤、朱培風(fēng)

　　IPO承銷商：國元證券

　　IPO律師：安徽天禾律師事務(wù)所

　　IPO審計(jì)機(jī)構(gòu)：容誠會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

　　（二）執(zhí)業(yè)評(píng)價(jià)情況

　　（1）信披情況：

　　被要求全面梳理“重大事項(xiàng)提示”風(fēng)險(xiǎn)因素”各項(xiàng)內(nèi)容，突出重大性，增強(qiáng)針對(duì)性，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，刪除針對(duì)性不強(qiáng)的表述，刪除普遍使用的模糊表述，刪除風(fēng)險(xiǎn)因素中風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、發(fā)行人競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)及任何可能減輕風(fēng)險(xiǎn)因素的類似表述；被要求補(bǔ)充披露福騰國際及其主要股東相關(guān)信息。

　　（2）監(jiān)管處罰情況：不扣分

　　（3）輿論監(jiān)督：不扣分

　　（4）上市周期：不扣分

　　2024年度已上市A股企業(yè)從申報(bào)到上市的平均天數(shù)為629.45天，科拜爾的上市周期是307天，低于整體均值。

　　（5）是否多次申報(bào)：不屬于，不扣分

　　（6）發(fā)行費(fèi)用及發(fā)行費(fèi)用率

　　科拜爾的承銷及保薦費(fèi)用為1647.60萬元，承銷保薦傭金率9.95%，高于整體平均數(shù)7.71%。

　　（7）上市首日表現(xiàn)

　　上市首日股價(jià)較發(fā)行價(jià)格上漲294.59%。

　　（8）上市三個(gè)月表現(xiàn)

　　上市三個(gè)月股價(jià)較發(fā)行價(jià)格上漲162.17%。

　　（9）發(fā)行市盈率

　　科拜爾的發(fā)行市盈率為14.45倍，行業(yè)均數(shù)20.96倍，公司是行業(yè)均值的68.94%。

　　（10）實(shí)際募資比例

　　預(yù)計(jì)募資1.70億元，實(shí)際募資1.66億元，實(shí)際募集金額縮水2.31%

　　（11）上市后短期業(yè)績(jī)表現(xiàn)

　　2024年，公司營業(yè)收入較上一年度同比增長(zhǎng)16.73%，歸母凈利潤較上一年度同比增長(zhǎng)7.25%，扣非歸母凈利潤較上一年度同比增長(zhǎng)0.32%。

　　（12）棄購比例和包銷比例

　　不適用

　　（三）總得分情況

　　科拜爾IPO項(xiàng)目總得分為89分，分類B級(jí)。影響科拜爾評(píng)分的負(fù)面因素是：公司信披質(zhì)量有待提高，發(fā)行費(fèi)用率較高，實(shí)際募集金額縮水。這綜合表明，雖然公司短期內(nèi)盈利能力較好，但信披質(zhì)量有待提高，建議投資者關(guān)注其業(yè)績(jī)表現(xiàn)背后的真實(shí)性。

責(zé)任編輯：公司觀察